日経テスト

キャッシュフロー(Cash Flow)

  • LINEで送る

309 views

     
  • 企業活動に伴う現金の出入り
  • お金が入ってくればプラス、でていけばマイナス

財務3表

営業キャッシュフロー

  • 本業の営業活動によるキャッシュフロー
  • プラス:商品が売れて入るお金が、仕入れにより出ていくお金より多い
  • マイナス:商品が売れて入るお金が、仕入れにより出ていくお金より少ない

投資キャッシュフロー

  • 設備投資や資金運用によるキャッシュフロー
  • マイナス:事業拡大のためにお金を使う

財務キャッシュフロー

  • 借入など資金調達によるキャッシュフロー
  • プラス:お金を借りる
  • マイナス:お金を返済する

フリーキャッシュフロー

  • 営業キャッシュフロー + 投資キャッシュフロー
  • 事業活動を通じて手元に残ったお金
  • 事業拡大への投資、配当や自社株買いによる株式還元、借入金の返済などにしようできる
  • 投資家がその使途に注目
  • LINEで送る